В Украине набирает обороты альтернативный вариант выхода для заемщиков, не готовых всю жизнь быть должниками по ставшим непосильными кредитам – освобождение от долгов перед банками в процедуре банкротства физических лиц.
Банкротство на Западе – цивилизованный способ начать жизнь заново
Институт личного банкротства распространен в США и многих европейских странах. Например, в США количество банкротов – физических лиц в 2005 году превысило 2 миллиона человек, в 2007 – 800 тысяч человек. И только в октябре 2008 года банкротами объявили себя более 100 тысяч американцев.
Законодательство США дает возможность физическим лицам, добросовестно заявившим о своем банкротстве, освободиться от большей части своего долга. Законодательство о реорганизации и банкротстве служит «страховкой» для системы рыночной конкуренции и спасением для свободного предпринимателя.
Положительное воздействие законодательства о банкротстве складывается из трех составляющих – выгода конкретного гражданина, выгода государства и выгода общества.
Частный предприниматель вряд ли инвестировал бы средства в новое дело, брал кредит и так далее, если бы риск неудачи обязательно влек за собой пожизненный долг или нищету. Поэтому предусмотренная законодательством возможность банкротства неплатежеспособного гражданина стимулирует предпринимательскую деятельность, инвестирование и рост экономики в целом. Добросовестные частные предприниматели могут брать на себя практически любую степень финансовой зависимости с уверенностью, что при необходимости они получат возможность начать всё сначала и добиться процветания.
Интерес государства здесь состоит в сохранении добросовестного налогоплательщика.
Причины нынешних проблем украинских заемщиков
В Украине, где долгое время было не принято давать в долг крупные суммы, институт банкротства физических лиц практически не распространен.
Стоимость недвижимости до 2005 года была относительно небольшой, а банки вели консервативную политику, выдавая кредиты под залог имущества на суму не более 50% от его рыночной стоимости, которая постоянно росла. Это давало им возможность в случае непогашения кредитов реализовать залог и полностью вернуть себе деньги.
Банки без особого ущерба интересам заемщика в порядке исполнительного производства взыскивали задолженности. А банкротство физических лиц не имело смысла, ведь суть его состоит в том, что продается не только залог, но и все имущество человека, полученные деньги направляются на погашение обязательств перед кредиторами, после чего он освобождается от уплаты всех оставшихся долгов. Это дает возможность человеку «начать все с нуля» – без имущества, но и без пожизненного долга банку.
В 2005 году в украинский банковский бизнес пришли массовые иностранные инвестиции. Иностранные финансовые структуры покупали украинские банки или открывали свои 100% «дочки». Через них к нам хлынул невиданный денежный поток – начальные взносы при покупке имущества в кредит были уменьшены до нуля, платежеспособность заемщика тщательно не анализировалась, принимались так называемые «неподтвержденные» доходы, что давало возможность получить кредит практически любому желающему. Украинские же банки для того, чтобы выдержать конкуренцию, вышли на иностранные рынки капитала, занимая денежные средства на короткий период, и выдавая ними кредиты украинцам на десятки лет.
Для того, чтобы застраховаться от «невозвратов», многие банки составляли кредитные договора таким образом, чтобы свести права заемщика к минимуму. Банки получали право в одностороннем порядке повышать проценты за пользование кредитом, требовать досрочного погашения кредитов, устанавливали штрафные санкции до 365% годовых (1% в день), включали в договор третейские оговорки, согласно которым споры по договору рассматриваются в третейском – «частном» суде, созданном при банке.
Однако заемщиков это не пугало – стоимость недвижимости постоянно росла. И только ленивый не покупал недвижимость, чтобы ее реконструировать, перевести в нежилой фонд или просто «подержать» и продать дороже.
Казалось, что «сладкая жизнь» будет всегда…
Но случился кризис. 13 октября 2008 года НБУ ввел ограничение на досрочное снятие депозитов и выдачу кредитов, банки практически полностью прекратили кредитование. Доходы заемщиков начали резко снижаться, но у них оставалась надежда, что пройдет несколько месяцев и ситуация улучшится. К середине ноября курс валют вырос практически в два раза, а поскольку почти все кредиты были выданы в иностранной валюте, большинство заемщиков не смогли своевременно платить банкам.
Из-за отсутствия покупателей и свободных денег стоимость залогового имущества упала в несколько раз. Так сложилась абсурдная ситуация, в которой добросовестный заемщик переплачивает банку огромные суммы. Ведь он погашает кредит, как бы выкупая у банка залоговое имущество по цене, в несколько раз превышающей его текущую рыночную стоимость.
С середины декабря, с перерывом на новогодние праздники, заемщики начали осаждать банки с требованиями о реструктуризации кредитов и предоставления отсрочки по выплатам. Однако большинство банков либо предложили неадекватные финансовой ситуации людей льготы, либо ответили отказом, либо оставили их просьбы вообще без ответа.
За заемщиков взялись коллекторы, службы безопасности банков, государственные исполнители. Многие из нас уже убедились, что их цель – продать имущество (квартиру, автомобиль), которое является предметом залога, как можно быстрее и по любой цене. Ведь в случае неплатежей заемщика в течение нескольких месяцев, банк обязан разместить на своем корреспондентском счету в НБУ денежные средства, равные сумме кредита. С учетом того, что привлечение денежных средств сейчас стоит значительно дороже, потери банка увеличиваются более чем в два раза.
Процедура принудительной продажи через исполнительную службу, мягко говоря «непрозрачная», и залоговое имущество может быть продано практически по любой цене. Но банкам, в общем-то, все равно, лишь бы продать побыстрее. А поскольку в банках работают живые люди, то имущество продается как правило только «своим» покупателям и очень дешево.
Но и с полученных денег до 20% уходит исполнительной службе, до 20% – коллекторам, и банк снова недополучает большую часть от общей суммы задолженности. В результате, оставшийся долг взыскивается за счет продажи остального имущества заемщика, а если такового нет – заемщик останется должен банку пожизненно.
Опыт показывает, что шансы оспаривания кредитного договора минимальны и все риски по нему переложены на заемщика. А различные затягивающие мероприятия (обжалования исполнительных документов или действий исполнительной службы) не помогают, потому что штрафы для заемщика настолько велики, что затягивание взыскания имущества приводит только к увеличению суммы долга перед банком.
Альтернатива пожизненному долгу
В подобных ситуациях процедура личного банкротства физических лиц – это реальный выход для всех сторон: заемщика, банка, государства.
По украинскому законодательству право на банкротство имеют физические лица, которые зарегистрировались как субъекты предпринимательской деятельности (СПДФЛ), в случае если они не могут удовлетворить требования кредиторов, связанные с их предпринимательской деятельностью.
Это значит, что банки, как правило, не могут считаться такими кредиторами. Ведь чаще всего договора с заемщиками заключались не как с предпринимателями, а как с физическими лицами, и кредиты выдавались на потребительские нужды, а не для осуществления предпринимательской деятельности.
Но особенности украинского налогообложения физических лиц – предпринимателей на упрощенной системе налогообложения (на едином налоге), не позволяют банкам или контролирующим органам отследить кредиторов, таких же физических лиц – предпринимателей. И при наличии документальных подтверждений долга: договоров, накладных, актов, чеков о наличной оплате, а также подтверждений должника и кредитора о существовании долга, невозможно установить, была ли реально проведена между ними сделка или нет. Это значит, что у физического лица – предпринимателя в любой момент могут возникнуть кредиторы, требования которых возникли в связи с его предпринимательской деятельностью и не могут быть удовлетворены.
В этом случае СПДФЛ в течение месяца после возникновения такой ситуации обязан обратиться в суд с заявлением о возбуждении дела о банкротстве. Если должник не хочет терять все свое имущество, он может предоставить план погашения долгов. План может быть утвержден судом и на его основании выплаты по кредитам могут быть реструктуризированы и отстрочены.
Если должник готов потерять имущество, суд может признать физическое лицо – предпринимателя банкротом и открыть ликвидационную процедуру, назначив ликвидатором арбитражного управляющего, деятельность которого лицензируется агентством по вопросам банкротства министерства экономики Украины. Суд, уведомляя всех известных кредиторов должника, в том числе и банки, предлагает им подать требования к должнику в процедуре его банкротства. При этом неважно, возникли эти требования в связи с предпринимательской деятельностью должника или являются его личными обязательствами.
Назначенный судом ликвидатор продает все имущество должника по текущей рыночной (!) стоимости. Полученные деньги перечисляются на депозитный счет нотариуса и распределяются судом в порядке очередности, установленной законом. Деньги, вырученные от продажи залогового имущества, направляются залогодержателям – банкам, поскольку они имеют преимущественное право на получение этих средств. После распределения средств суд освобождает должника от выполнения обязательств перед кредиторами. Так должник восстанавливает свою платежеспособность и может продолжать заниматься предпринимательской деятельностью.
Примечание: для того, чтобы исключить злоупотребления своим правом, закон устанавливает для физических лиц – предпринимателей ограничения: если процедура банкротства будет возбуждена повторно в течение 5 лет, то должник не будет освобожден от выполнения обязательств перед кредиторами.
В результате процедуры банкротства физического лица – предпринимателя, каждый получает желаемое: заемщик – освобождение от долгов и возможность начать все заново, банк – быструю продажу имущества по текущей рыночной стоимости с минимальными расходами, а также списание с баланса сомнительных задолженностей, государство – добросовестного налогоплательщика, ведущего предпринимательскую деятельность.
Банкротство на Западе – цивилизованный способ начать жизнь заново
Институт личного банкротства распространен в США и многих европейских странах. Например, в США количество банкротов – физических лиц в 2005 году превысило 2 миллиона человек, в 2007 – 800 тысяч человек. И только в октябре 2008 года банкротами объявили себя более 100 тысяч американцев.
Законодательство США дает возможность физическим лицам, добросовестно заявившим о своем банкротстве, освободиться от большей части своего долга. Законодательство о реорганизации и банкротстве служит «страховкой» для системы рыночной конкуренции и спасением для свободного предпринимателя.
Положительное воздействие законодательства о банкротстве складывается из трех составляющих – выгода конкретного гражданина, выгода государства и выгода общества.
Частный предприниматель вряд ли инвестировал бы средства в новое дело, брал кредит и так далее, если бы риск неудачи обязательно влек за собой пожизненный долг или нищету. Поэтому предусмотренная законодательством возможность банкротства неплатежеспособного гражданина стимулирует предпринимательскую деятельность, инвестирование и рост экономики в целом. Добросовестные частные предприниматели могут брать на себя практически любую степень финансовой зависимости с уверенностью, что при необходимости они получат возможность начать всё сначала и добиться процветания.
Интерес государства здесь состоит в сохранении добросовестного налогоплательщика.
Причины нынешних проблем украинских заемщиков
В Украине, где долгое время было не принято давать в долг крупные суммы, институт банкротства физических лиц практически не распространен.
Стоимость недвижимости до 2005 года была относительно небольшой, а банки вели консервативную политику, выдавая кредиты под залог имущества на суму не более 50% от его рыночной стоимости, которая постоянно росла. Это давало им возможность в случае непогашения кредитов реализовать залог и полностью вернуть себе деньги.
Банки без особого ущерба интересам заемщика в порядке исполнительного производства взыскивали задолженности. А банкротство физических лиц не имело смысла, ведь суть его состоит в том, что продается не только залог, но и все имущество человека, полученные деньги направляются на погашение обязательств перед кредиторами, после чего он освобождается от уплаты всех оставшихся долгов. Это дает возможность человеку «начать все с нуля» – без имущества, но и без пожизненного долга банку.
В 2005 году в украинский банковский бизнес пришли массовые иностранные инвестиции. Иностранные финансовые структуры покупали украинские банки или открывали свои 100% «дочки». Через них к нам хлынул невиданный денежный поток – начальные взносы при покупке имущества в кредит были уменьшены до нуля, платежеспособность заемщика тщательно не анализировалась, принимались так называемые «неподтвержденные» доходы, что давало возможность получить кредит практически любому желающему. Украинские же банки для того, чтобы выдержать конкуренцию, вышли на иностранные рынки капитала, занимая денежные средства на короткий период, и выдавая ними кредиты украинцам на десятки лет.
Для того, чтобы застраховаться от «невозвратов», многие банки составляли кредитные договора таким образом, чтобы свести права заемщика к минимуму. Банки получали право в одностороннем порядке повышать проценты за пользование кредитом, требовать досрочного погашения кредитов, устанавливали штрафные санкции до 365% годовых (1% в день), включали в договор третейские оговорки, согласно которым споры по договору рассматриваются в третейском – «частном» суде, созданном при банке.
Однако заемщиков это не пугало – стоимость недвижимости постоянно росла. И только ленивый не покупал недвижимость, чтобы ее реконструировать, перевести в нежилой фонд или просто «подержать» и продать дороже.
Казалось, что «сладкая жизнь» будет всегда…
Но случился кризис. 13 октября 2008 года НБУ ввел ограничение на досрочное снятие депозитов и выдачу кредитов, банки практически полностью прекратили кредитование. Доходы заемщиков начали резко снижаться, но у них оставалась надежда, что пройдет несколько месяцев и ситуация улучшится. К середине ноября курс валют вырос практически в два раза, а поскольку почти все кредиты были выданы в иностранной валюте, большинство заемщиков не смогли своевременно платить банкам.
Из-за отсутствия покупателей и свободных денег стоимость залогового имущества упала в несколько раз. Так сложилась абсурдная ситуация, в которой добросовестный заемщик переплачивает банку огромные суммы. Ведь он погашает кредит, как бы выкупая у банка залоговое имущество по цене, в несколько раз превышающей его текущую рыночную стоимость.
С середины декабря, с перерывом на новогодние праздники, заемщики начали осаждать банки с требованиями о реструктуризации кредитов и предоставления отсрочки по выплатам. Однако большинство банков либо предложили неадекватные финансовой ситуации людей льготы, либо ответили отказом, либо оставили их просьбы вообще без ответа.
За заемщиков взялись коллекторы, службы безопасности банков, государственные исполнители. Многие из нас уже убедились, что их цель – продать имущество (квартиру, автомобиль), которое является предметом залога, как можно быстрее и по любой цене. Ведь в случае неплатежей заемщика в течение нескольких месяцев, банк обязан разместить на своем корреспондентском счету в НБУ денежные средства, равные сумме кредита. С учетом того, что привлечение денежных средств сейчас стоит значительно дороже, потери банка увеличиваются более чем в два раза.
Процедура принудительной продажи через исполнительную службу, мягко говоря «непрозрачная», и залоговое имущество может быть продано практически по любой цене. Но банкам, в общем-то, все равно, лишь бы продать побыстрее. А поскольку в банках работают живые люди, то имущество продается как правило только «своим» покупателям и очень дешево.
Но и с полученных денег до 20% уходит исполнительной службе, до 20% – коллекторам, и банк снова недополучает большую часть от общей суммы задолженности. В результате, оставшийся долг взыскивается за счет продажи остального имущества заемщика, а если такового нет – заемщик останется должен банку пожизненно.
Опыт показывает, что шансы оспаривания кредитного договора минимальны и все риски по нему переложены на заемщика. А различные затягивающие мероприятия (обжалования исполнительных документов или действий исполнительной службы) не помогают, потому что штрафы для заемщика настолько велики, что затягивание взыскания имущества приводит только к увеличению суммы долга перед банком.
Альтернатива пожизненному долгу
В подобных ситуациях процедура личного банкротства физических лиц – это реальный выход для всех сторон: заемщика, банка, государства.
По украинскому законодательству право на банкротство имеют физические лица, которые зарегистрировались как субъекты предпринимательской деятельности (СПДФЛ), в случае если они не могут удовлетворить требования кредиторов, связанные с их предпринимательской деятельностью.
Это значит, что банки, как правило, не могут считаться такими кредиторами. Ведь чаще всего договора с заемщиками заключались не как с предпринимателями, а как с физическими лицами, и кредиты выдавались на потребительские нужды, а не для осуществления предпринимательской деятельности.
Но особенности украинского налогообложения физических лиц – предпринимателей на упрощенной системе налогообложения (на едином налоге), не позволяют банкам или контролирующим органам отследить кредиторов, таких же физических лиц – предпринимателей. И при наличии документальных подтверждений долга: договоров, накладных, актов, чеков о наличной оплате, а также подтверждений должника и кредитора о существовании долга, невозможно установить, была ли реально проведена между ними сделка или нет. Это значит, что у физического лица – предпринимателя в любой момент могут возникнуть кредиторы, требования которых возникли в связи с его предпринимательской деятельностью и не могут быть удовлетворены.
В этом случае СПДФЛ в течение месяца после возникновения такой ситуации обязан обратиться в суд с заявлением о возбуждении дела о банкротстве. Если должник не хочет терять все свое имущество, он может предоставить план погашения долгов. План может быть утвержден судом и на его основании выплаты по кредитам могут быть реструктуризированы и отстрочены.
Если должник готов потерять имущество, суд может признать физическое лицо – предпринимателя банкротом и открыть ликвидационную процедуру, назначив ликвидатором арбитражного управляющего, деятельность которого лицензируется агентством по вопросам банкротства министерства экономики Украины. Суд, уведомляя всех известных кредиторов должника, в том числе и банки, предлагает им подать требования к должнику в процедуре его банкротства. При этом неважно, возникли эти требования в связи с предпринимательской деятельностью должника или являются его личными обязательствами.
Назначенный судом ликвидатор продает все имущество должника по текущей рыночной (!) стоимости. Полученные деньги перечисляются на депозитный счет нотариуса и распределяются судом в порядке очередности, установленной законом. Деньги, вырученные от продажи залогового имущества, направляются залогодержателям – банкам, поскольку они имеют преимущественное право на получение этих средств. После распределения средств суд освобождает должника от выполнения обязательств перед кредиторами. Так должник восстанавливает свою платежеспособность и может продолжать заниматься предпринимательской деятельностью.
Примечание: для того, чтобы исключить злоупотребления своим правом, закон устанавливает для физических лиц – предпринимателей ограничения: если процедура банкротства будет возбуждена повторно в течение 5 лет, то должник не будет освобожден от выполнения обязательств перед кредиторами.
В результате процедуры банкротства физического лица – предпринимателя, каждый получает желаемое: заемщик – освобождение от долгов и возможность начать все заново, банк – быструю продажу имущества по текущей рыночной стоимости с минимальными расходами, а также списание с баланса сомнительных задолженностей, государство – добросовестного налогоплательщика, ведущего предпринимательскую деятельность.
